摘要：近年来，我国中小企业不断壮大，但是企业融资难的问题成为其进一步生存与发展的障碍。本文阐述了中小企业的界定及融资相关理论，并总结了我国中小型企业融资中所面临的问题，提出了相关解决办法。中小企业融资既存在企业财务管理系统不健全、融资人才欠缺、融资渠道单一、本身信誉差等内在问题，又有银行金融机构、中小型金融机构不成熟等外部影响，而要解决这些问题，企业要作出努力，政府要给予支持。
关键词：中小企业；融资；问题；对策
伴随改革开放，我国中小型企业发展迅速，现已成为促进经济增长、加大就业、调整产业结构、开拓新型产业的不可或缺力量。但多数中小型企业规模小，经济活动少，实力薄弱，企业经营管理单一，抵抗风险能力差。目前国内中小型企业所面临的问题主要就是资金缺乏，这些企业正面临着倒闭的风险，而融资是化险为安的解决途径之一。但随着我国经济市场化的加快，中小型企业又将面对融资难的问题，这也使得其生存和发展受限制。由此看来，对中小型企业融资中存在的问题进行分析，并提出相关对策确有必要。
一、国内中小型企业的界定及融资概述
（一）国内中小型企业的界定
中小企业是衡量一个企业经营规模大小，是相对概念。由于不同国家其地域文化、人口数量、企业结构均存在差异，故对于企业规模大小的界定并不相同。各国主要是用定性、定量的方法去界定中小企业的。我国有关中小型企业的界定，主要是根据国内2011年6月颁布并实施的《中小企业划型标准规定》进行划分的。有关中小型企业标准是依据资产总额、销售额及企业职工人数等指标并根据企业所属行业制定的。
（二）融资概述
融资就是资金融通。一般是指货币拥有者与需求者二者间接地或直接进行资金融合的行为。融资有广义和狭义之分，广义上的融资泛指资金拥有者之间的资金流动，用以余补缺的经济行为。狭义融资主要是指资金融合，即资金的集聚。
二、国内中小型企业融资中面临的问题
（一）中小型企业融资内部存在问题
1、企业财务管理系统不健全。就我国中小企业的现状而言，多数企业缺乏专业的财务人才来保证企业财务制度的完善。因为缺失专业的财务工作者，使得企业预算及成本之类的资金损失惨重。由于有这些因素的存在，银行就不能对中小企业的财务及经营状况作出准确、科学的判断，也就无法决定是否能对中小企业提供帮助，解决其资金无法维持的问题。2、企业融资人才欠缺及融资渠道单一。目前我国大部分中小企业管理者的水平低下，对资金流通认识不够，对资金运转流程并不太清楚，使得企业在投资方及银行面前优势不足而错失良机。主要原因有两点：一是，在融资前没有得到专业的辅导而盲目融资，导致中小企业失去大量的融资机会和融资项目。二是，大部分中小企业为民营企业，基本上是私人投资，底子薄、资金少、民间借贷利率高。中小企业融资的渠道一般为直接融资与间接融资两种。目前我国资本市场并不完善，限制着企业债券、股票的发行，多数中小企业无法满足债券和股票的发行条件，企业上市门槛较高。又因其他种种原因，使得中小企业直接融资及间接融资的大门均被关闭。3、企业本身信誉差而导致违约率高。目前，国内中小企业大部分底子薄、资金缺乏，企业无法建立相关融资体系和经济体系，且信誉度也较差，因此大部分经济体系不愿给中小企业提供放贷，在这种情况下，中小企业被迫向非正规金融机构求助，但因贷款利率过高而无法偿还，信誉度降低，银行不放贷成为了死循环。
（二）中小型企业融资面临的外部问题
1、中小企业融资受银行等金融机构的影响。虽然我国相关部门已经提出了，国家金融机构要积极的向中小型企业提供融资机会，企业债券发行的主体限制也有所减少，对项目的要求也有所放宽。但是情况不容乐观，大部分中小型企业在某一期间内还得不到金融机构的资金支持。首先，由于国内中小企业经济危机大，淘汰率高，加之中小企业无计划的向银行贷款，贷款数目较国有企业低且贷款频率高等原因，使得很多正规银行不愿给中小企业放贷；另外，由于中小企业财务体制不健全而导致财务报表不真实，使得银行工作者仅仅以财务报表来认知中小企业，高估企业风险；再者，大部分银行不能给中小企业提供足够的资金及优质的服务而限制了其发展。2、中小型金融机构不成熟。首先，四大银行于我国经济体系中占主导地位，其他金融机构的发展受限制；其次，中小企业受限于区域选择、结构建设、业务范围等而自身发展缓慢；再者，中小型金融机构大部分本身也是民营企业面临着资金不足、风险高的问题。因为中小金融机构自身也有局限性故也不能根本解决中小型企业资金需求问题。
三、中小型企业融资难的解决对策
（一）企业方面解决对策
1、规范企业财务管理制度。目前，我国大多数中小企业都存在着财务管理制度不完善、不真实、不准确的现象，这正是因企业治理结构不适所造成的。因此必须建立现代企业制度，这也是解决中小企业贷款问题的方法之一。另外，企业应利用现代管理制度代替家族管理模式进行管理，并逐步规范财务制度，增加企业财务透明度，使融资难的问题得到改善。2、提高经营管理水平。中小企业想要解决融资难的问题，其根本途径就是依靠自身力量。企业要加强金融管理，挖掘自身的潜力，对技术进行创新，打造特色品牌，提高企业经营管理水平及产品质量。企业管理人员应根据企业情况制定合适的发展计划，逐步完善企业治理体制，应该在初期阶段就有长远的发展目标。如此，贷款机构对中小企业才有足够的信心，贷款环境才能改善。3、提高企业诚信。目前，大多数中小企业都处于初始、成长阶段，企业财务透明度较差，这使中小企业的信誉不高，从而使企业融资变得困难。所以，培养融资信用，完善企业经营信誉在企业融资中的作用变得尤为重要。
（二）政府层面给予支持
1、政府建立企业担保管理机构。依据我国现状，吸取他国经验，应有政府、企业、银行、社会中介等共同建立的中小型企业贷款担保管理机构，切实提高服务质量，简化手续、程序，降低标准、提高效率。另外，中小型企业信用担保体系的建立过程中，应当坚持协同性、创造性、预见性、能动性、渗透性、渐进性、人本性的原则。2、发展中小金融机构。中小企业应有与之相匹配的中小金融机构，各政府部门可以借鉴他国经验，给地方性金融机构提供发展平台，且发展各种形式的中小银行。中小金融机构具有创新能力并发展金融产品与服务，能够满足中小型企业融资需求，这是解决中小企业融资问题的根本途径。
四、结语
我国中小型企业融资难的问题不容忽视，针对这些问题，不仅企业自身需要去寻找对策，政府也应有相关政策给予支持。只有企业努力提高自身能力、国家大力支持、金融机构积极配合，在企业、银行、政府的共同努力下，中小企业融资难的问题才能真正得到解决，中小企业才有更好的发展。
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